Më shumë bamirësi, më shumë pará për fëmijët e tyre – Cila është formula e familjeve miliardere?!

Kur të pasurit japin pará për bamirësi, ata gjejnë një mënyrë për të marrë mbrapsht maksimumin për paratë e tyre. Waltons, familja miliardere e trashëgimtarëve të Walmart, kanë kursyer të paktën 3 miliardë dollarë në taksa mbi pasurinë, sipas Americans for Tax Fairness, duke përdorur një taktikë: një fond besimi bamirësie (a charitable lead trust).

Me një fond bamirësie ose “CLT”, personi që financon, i njohur ndryshe si dhënësi, zgjedh një organizatë bamirësie ose disa për të marrë pagesa vjetore për kohëzgjatjen e dhënies së bamirësisë. Çfarëdo që mbetet kur skadon ‘besimi’ i shkon një përfituesi të mbetur të zgjedhur nga dhënësi, zakonisht fëmijët e tyre. Jacqueline Kennedy Onassis përfshiu një CLT në testamentin e saj për të përfituar nipërit e mbesat e saj pasi skadonte në 24 vjet.

Me avokatët e duhur, klientët e pasur mund të përdorin CLT për të kursyer shumë në tatimin mbi pasurinë dhe të ardhurat. Nëse aktivet brenda trusteve vlerësohen më shpejt se një normë interesi e vendosur nga IRS në kohën e financimit, përfituesi madje mund të përfundojë me një pasuri më të madhe.

Një zëdhënës i familjes Walton mbrojti më parë përdorimin e CLT-ve nga ana e familjes. Në vitin 2013, Lance Morgan i tha Bloomberg se “çdo praktikë bamirësie ose planifikimi të pasurive të përdorura nga familja Walton është gjerësisht e disponueshme dhe përdoret zakonisht”.

“Mënyra se si shumë nga klientët tanë i shohin këto gjëra është një mënyrë për t’u kujdesur për dëshirat e tyre bamirëse dhe për të përfituar në të njëjtën kohë,” tha Ed Renn, një partner në Withersworldwide.

Shumë nga klientët e Renn-it që zgjedhin CLT-të janë pronarë biznesi që kanë marrë pará së fundi ose klientë në kapital privat ose fonde mbrojtëse që kanë një fitim të papritur dhe duan një zbritje të madhe të tatimit mbi të ardhurat. CLT-të mund të përdoren gjithashtu për të transferuar në mënyrë diskrete pasurinë duke qenë publikisht filantropikë.

“Kam parë avokatë që i përdorin këto për të planifikuar për dashnoret, për të planifikuar për fëmijët që ndoshta bashkëshorti nuk i di”, tha Renn për Business Insider. “Në një farë mase, është një mënyrë për të fshehur se cilët janë përfituesit.” Klientët që thjesht kërkojnë kursime tatimore duhet të qëndrojnë larg CLT-ve, sipas avokatit Dan Griffith, pasi normat më të larta të interesit e kanë bërë më të vështirë për CLT-të të japin një pjesë të konsiderueshme.

“Nëse nuk jeni të prirur për bamirësi ose tashmë jepni një shumë të drejtë për bamirësi sot, fondet e bamirësisë me siguri nuk janë për ju,” tha Griffith, drejtor i strategjisë së pasurisë në Huntington Private Bank. CLT-të vijnë në ‘shije’ të shumta. Shumica e klientëve zgjedhin fondet bamirëse të anuitetit (ose CLAT), të cilat paguajnë një përqindje fikse të vlerës së besimit në kohën e krijimit në baza vjetore. Waltons dhe Onassis të dy zgjodhën CLAT.

“Me një CLAT, ju po angazhoheni për një shifër dollari, që do të thotë se nëse papritmas tregu bie, dhe ne të gjithë e kemi parë këtë gjatë disa dekadave të fundit, ju jeni të përkushtuar të paguani atë shifër dollari.” tha Jennifer Galvagna, e cila drejton zgjidhjet e besimit, pasurive dhe taksave në Bankën e Amerikës Private Bank. “Ju mund ta zbrazni ‘besimin’/trust-in përpara se të arrijë ndonjëherë tek përfituesi juaj i mbetur.”

Edel Strazimiri / SCAN

Material i përgatitur nga portali SCAN TV.
Ripublikimi mund të bëhet vetëm kundrejt citimit të autorësisë dhe burimit origjinal.